金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负(fù)责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发行案件答(dá)记者问。证监会有关部门(mén)负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，危(wēi)及市(shì)场秩(zhì)序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推(tuī)动(dòng)对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民(mín)抖音哈拉少什么意思，抖音哈拉少是什么意思事、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社(shè)会影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实(shí)际控制人、中(zhōng)介机(jī)构及其(qí)责任人员(yuán)等相(xiāng)关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安全。中(zhōng)办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑(xín抖音哈拉少什么意思，抖音哈拉少是什么意思g)事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追(zhuī)责(zé)。如在(zài)上述两(liǎng)案(àn)的行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信息存储技(jì)术股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政处罚和市(shì)场禁入决定(dìng)，分别对(duì)泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯(fàn)罪的当事人依法及时移送公(gōng)安机关(guān)处理，推动(dòng)案件刑事(shì)追责相关(guān)工作。另外(wài)，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券交易所科(kē)创板(bǎn)股票上市规则》的(de)规定(dìng)，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制退市(shì)。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持适格(gé)投资者及时有效地(dì)追究违规上市公司及(jí)其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责(zé)任主体的民(mín)事赔偿责任。民(mín)事(shì)责(zé)任是资本市场法律责任(rèn)体系(xì)的重要(yào)组成部分，是(shì)对(duì)违法行为(wèi)进行(xíng)立体式追责的重(zhòng)要(yào)一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成(chéng)本的(de)重要举措。我会(huì)将进(jìn)一步畅通投资者权(quán)利救济渠(qú)道(dào)，维(wéi)护(hù)投资者合法权益，督促市场参(cān)与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销(xiāo)服务的证券公司、出(chū)具(jù)审(shěn)计报告的或者法律意见书的(de)证(zhèng)券服务(wù)机构等违规主体(tǐ)实(shí)施精(jīng)准打击。如果相关(guān)中介(jiè)机(jī)构(gòu)故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照(zhào)过责相当的(de)法治理念，综合(hé)考(kǎo)虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因(yīn)素，依(yī)法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的(de)执业行为付出(chū)代(dài)价。

　　四是关于中(zhōng)介机构(gòu)的责任人员。证券公司(sī)、会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构从业人(rén)员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规(guī)风险意识和(hé)廉(lián)洁(jié)从业水平(píng)等，是保障证券(quàn)服务质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等案件中发现相关中介机构责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发(fā)行案严(yán)重损害投资(zī)者合法权益(yì)，目(mù)前在投资者保(bǎo)护方面有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回(huí)购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采用(yòng)何(hé)种方(fāng)式，需(xū)综合考(kǎo)虑不(bù)同投资者赔偿救(jiù)济制度的(de)适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性(xìng)和有效性、赔付责任(rèn)主体的意愿和能(néng)力(lì)等因素，目标(biāo)都(dōu)是(shì)有效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到(dào)泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼起(qǐ)诉(sù)材(cái)料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心发布公告(gào)，表示(shì)密(mì)切关注(zhù)泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院受理并裁(cái)定适用普通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽子解决(jué)泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者的合(hé)法权益可以在诉讼程(chéng)序中得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次(cì)公开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商(shāng)，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资(zī)10亿元设(shè)立(lì)先行(xíng)赔付(fù)专项基(jī)金（上述金额(é)为公司(sī)初步估算结(jié)果，基(jī)金规(guī)模将根据(jù)最终计(jì)算的适(shì)格投资者损失赔付(fù)金额进行调(diào)整），用于先行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷(jié)地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可(kě)以积极参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的(de)公告中提出向证监(jiān)会提交证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺申请(qǐng)，证监会(huì)将如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以(yǐ)下(xià)简(jiǎn)称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的(de)单位或者个人进行调查期(qī)间，被调查的当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿(cháng)有(yǒu)关投(tóu)资者损失、消除损害或者不(bù)良影(yǐng)响并经国务院证券监督管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构终止案(àn)件(jiàn)调查的(de)行政执(zhí)法方式(shì)。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人承诺制度的(de)基本流程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约(yuē)机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实(shí)施办法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数(shù)额的确(què)定需(xū)要综(zōng)合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可(kě)能获(huò)得的收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可(kě)能(néng)被处以罚款和没收违(wéi)法所(suǒ)得(dé)的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失(shī)等诸多(duō)因素。承(chéng)诺金(jīn)数(shù)额通常高于(yú)罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也(yě)可以有(yǒu)效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资者(zhě)的(de)损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案(àn)件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会提(tí)交当事人承诺申(shēn)请，我会(huì)将依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)规定》等(děng)规定，依法依规(guī)决(jué)定是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)及其(qí)责(zé)任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师事务所、北(běi)京市康(kāng)达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过(guò)程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师(shī)事(shì)务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等(děng)中介机(jī)构启(qǐ)动了相关调查工作，后续将根据其(qí)在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔付以及申请(qǐng)证券期货行(xíng)政执法当事人承诺等(děng)情形，依法(fǎ)进行下一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如果(guǒ)发(fā)现有关责任人员存(cún)在(zài)违(wéi)法违规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本(běn)市场高质量(liàng)发(fā)展的重要力(lì)量，中(zhōng)介机(jī)构及其从(cóng)业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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